2023/3/14

15 社刊

3/14/2023 06:36:00 下午

高雄晨光扶輪社 2023/3/15 社刊

高雄晨光扶輪社 Broker社友職業報告 (永旭保經富睿營業部執行副總李睿志) 2023.03.08

3/12/2023 11:42:00 下午

高雄晨光扶輪社

Broker社友職業報告

(永旭保經富睿營業部執行副總李睿志)

2023.03.08

新社友Broker自911恐怖攻擊那年入行保險業至今已有21年光景，他以豐富的實務經驗和專業知識分享協助客戶創造財富、守護財富、傳承財富及預留稅源的保險規劃要領。

保險經紀人，指基於被保險人之利益，洽訂保險契約或提供相關服務之人。換言之保險經紀人是站在保戶的立場，為其量身訂做最適合的保險工具。透過合法合規的方式:降低稅務風險、財務風險及人身風險。保險經紀人和保險公司業務員最大的差異是前者可站在客觀的立場分析各家商品條款的利弊且提供綜合性的服務，而後者僅能銷售單一公司商品。

保險可依照保障的內容分為人身保險和財產保險兩大類，而Broker主要服務項目則是-錢的保險，像是：退休規劃、退休現金流、資產傳承、預留稅源。

以退休規劃而言，假設身邊有筆600萬元的退休金，如果理財失策或是財務工具無法有效的對抗通膨，可能不到十年光景就會用之殆盡。在此建議可規劃月配息保單連結風險較低的債券型基金，每月的配息率約為1%，等於每月創造出60000元穩定的現金流，就能不用擔心退休金不足以致於倒吃老本的問題。

有土斯有財，一般國人多以投資不動產做為資產配置，而保險其實也是傳承資產的一大利器，可以做到-指定、受益、分配之目的。原因為保險契約內的「身故保險金」，如有指定受益人，是不計入被繼承人的遺產總額(但得特別留意國稅局實質課稅樣態)，且一個申報戶全年合計數在3330萬以下是免計入基本所得。更重要的是保險受益人的填寫並不受《民法》【應繼分】、【特留分】限制，能按照被繼承人的意願將資產傳承給想傳承的人。

預留稅源～合宜的保單有放大資產槓桿倍數、創造現金的效果。財政部中區國稅局於2022.1.10發布新聞稿: 要保人已於保險契約中”指定受益人”，如未涉及租稅規避情事，其保險給付”不計入遺產總額。(如死亡保險契約”未指定受益人”其保險金額作為被保險人”遺產”。)

被繼承人的免稅額自111年1月1日起為1,333萬元(過世前兩年贈與須回計到遺產總額當中)。依照法律規定遺產稅尚未繳清或拿到完稅證明前，是不可以分割遺產、交付遺贈或辦理移轉登記。而應稅資產如：房子、土地、車子、基金股票。善用有效的保險工具做為資產配置，其優點有：資產分散→降低計入；公正遺囑→解決分配糾紛；資產活化→退休養老；保留掌控權→不必提前處分；殘照保障→不拖累家人；資產傳承→富過三代；放大資產快速取得現金→預留稅源。

聰明理財(對的保單)～身家1564億的前台灣首富蔡萬霖先生，透過分年分次的方法把資產轉移到保險工具當中，遺產稅繳不到一億。秘密指定部份家產贈與給想照顧的人(例如青梅竹馬)...等，都可透過保險指定來達成保戶的資產贈與和分配。同時也可避免提早分配財產的隱憂，像是:父贈子50億，父親癱瘓後兒子竟拒給零用金；富人分家產，怕肥了媳婦(資產流入外姓氏)。

Broker最後送給大家一句話～因為藏富，所以長富。

人生因收藏而富有。藏，緣自堅定的價值信仰；富，蘊於曠達的生命氣度。富人，皆因及早出手，方能富貴代代長傳。

高雄晨光扶輪社 2023/2/22 社刊

2/19/2023 10:02:00 下午

高雄晨光扶輪社 2023/2/22 社刊

高雄晨光扶輪社 Tea社友職業報告暨眷屬聯誼 2023.2.15

2/17/2023 11:38:00 下午

高雄晨光扶輪社

Tea社友職業報告暨眷屬聯誼 2023.2.15

過年後的首次眷屬聯誼熱鬧滾滾，好久不見出席踴躍的盛況，H.K社長夫人帶來新春好禮分享給與會夫人們。過年前因確診未能出席捐血活動的社長深感歉意，由衷感謝大家的參與和熱血讓當日捐血袋數高達286袋。

P.P. Lung Hsing偕同前社友Paulson出席例會，感謝社友及夫人週日出席Paulson父親的告別式，特別前來致意並紅箱6000元。P.P. Lung Hsing另邀請社友及寶眷們參與今年度的草地音樂會，免費供票歡迎大家登記索票。

茶香四溢，今日Tea社友的職業報告要帶大家認識烏龍茶製程並品嚐-老茶、紅茶和烏龍茶的甘甜韻味。

華人鍾愛品茗，近年來隨著飲食文化改變也風爢咖啡，阿里山是台灣著名的高山茶產地之一，其咖啡豆也頗受好評。嘉品茶園位於阿里山海拔約1200-1500公尺，是Tea的祖父母點滴耕耘而成的茶山，從茶園管理、茶葉製作、銷售，通通一手包辦，只為了給客人第一手的好茶。

烏龍茶的製程為- 採摘—室外萎凋&室內萎凋—攪拌&發酵—炒菁—揉捻&初乾—團捻&複乾—成品，這些繁複的工序必須在兩天一夜之內完成。

好茶除了要有良好的地理環境和施肥成份，也要有熟稔正確的製茶經驗和技術。Tea遵循長輩種茶的準則而製得一手好茶，其製茶的堅持有～必須施有機質肥料(過多的化學肥會使茶葉太鹹太虛)；人力摘取一心二葉；以人力除草(在茶樹地面施加土豆殼可保溼、做為肥料、不易長雜草)、不施除草劑；製茶關鍵在曬太陽，必須曬到恰到好處才能進行室內萎凋；利用空調設備調控合宜的溫度和溼度以協助室內萎凋的走水製程；人力攪拌需要經驗豐富的製茶師來判斷和控制茶葉走水狀況，走水完成再進行機器攪拌再發酵；炒菁要熟或要乾取決於時間和溫度，一般約300~320度；利用機器讓茶葉團揉複乾，確保烘乾以免茶葉走水影響品質。

由於製茶必須在兩天內完成，以Tea的經驗值一天必須要採2,000斤左右的茶葉才能做好，優質的茶葉有的帶有花香，甚至果香，這是因為施以好的肥料，有機肥可以使茶葉豐厚強韌，攪拌過程則可使力攪拌促使茶香層次豐富多變，反之，劣質/化學肥料讓茶葉脆弱單薄，無法使力攪拌，茶湯也就平淡少變化。

一年四季所產出的茶葉以春茶和冬茶的品質最好，春茶是採一年之初的嫰芽，香氣濃郁；冬茶因生長歷程水氣少、放水過程順，口感柔順細膩。

今日品嚐的紅茶是以阿里山烏龍茶製成的，呈條狀；市面上有的呈球狀是再次發酵過的，一般稱為紅烏龍。老茶，烘焙方式各有不同，年份也各不相同，嘉品的老茶至少滿十年才有販售，為使老茶不帶霉味，烘焙前都以冷藏存放，以利保存老茶風味。

參與阿里山鄉農業會比賽茶獲得三等獎的茶葉…，比賽茶是經政府單位指派的技師評鑑的茶葉，茶葉在評比一個禮拜的時間非真空，故茶葉一定要經過烘焙。比賽茶的分裝規格和包裝也必須依主辦單位的規定、貼封條認證才能販售。

二月慶生&結婚週年紀念日～二月結婚週年僅P.E. WP伉儷出席，對於結婚43週年的P.E. WP而言～要知足常樂，有些時候-放開一點，日子會比較好過。他解釋-由於結婚較久，此話僅供大家參考，讓人莞爾一笑!

講完了嗎? H.K社長夫人提問-P.E. WP～你愛她愛幾年? 答: 繼續愛下去。P.P. Lawyer笑說這是今年度最噁心的一句話! 有趣對答笑倒一堆人…。H.K.社長夫人再問P.E. WP夫人～滿意嗎? 答: 滿意啊..。社長夫人最後暗示他們要真情流露表示一下，P.E. WP夫人答：熱情沒有了，但真情相伴才是真的! 話一說完，P.E. WP以迅雷不及掩耳之勢親吻了夫人臉頰，讓她驚喜不已，大家也鼓掌歡喜!