高雄晨光扶輪社
Broker社友職業報告
(永旭保經 富睿營業部執行副總 李睿志)
2023.03.08
新社友Broker自911恐怖攻擊那年入行保險業至今已有21年光景，他以豐富的實務經驗和專業知識分享協助客戶創造財富、守護財富、傳承財富及預留稅源的保險規劃要領。
保險經紀人，指基於被保險人之利益，洽訂保險契約或提供相關服務之人。換言之保險經紀人是站在保戶的立場，為其量身訂做最適合的保險工具。透過合法合規的方式:降低稅務風險、財務風險及人身風險。保險經紀人和保險公司業務員最大的差異是前者可站在客觀的立場分析各家商品條款的利弊且提供綜合性的服務，而後者僅能銷售單一公司商品。
保險可依照保障的內容分為人身保險和財產保險兩大類，而Broker主要服務項目則是-錢的保險，像是：退休規劃、退休現金流、資產傳承、預留稅源。
以退休規劃而言，假設身邊有筆600萬元的退休金，如果理財失策或是財務工具無法有效的對抗通膨，可能不到十年光景就會用之殆盡。在此建議可規劃月配息保單連結風險較低的債券型基金，每月的配息率約為1%，等於每月創造出60000元穩定的現金流，就能不用擔心退休金不足以致於倒吃老本的問題。
有土斯有財，一般國人多以投資不動產做為資產配置，而保險其實也是傳承資產的一大利器，可以做到-指定、受益、分配之目的。原因為保險契約內的「身故保險金」，如有指定受益人，是不計入被繼承人的遺產總額(但得特別留意國稅局實質課稅樣態)，且一個申報戶全年合計數在3330萬以下是免計入基本所得。更重要的是保險受益人的填寫並不受《民法》【應繼分】、【特留分】限制，能按照被繼承人的意願將資產傳承給想傳承的人。
預留稅源～合宜的保單有放大資產槓桿倍數、創造現金的效果。財政部中區國稅局於2022.1.10發布新聞稿: 要保人已於保險契約中”指定受益人”，如未涉及租稅規避情事，其保險給付”不計入遺產總額。(如死亡保險契約”未指定受益人”其保險金額作為被保險人”遺產”。)
被繼承人的免稅額自111年1月1日起為1,333萬元(過世前兩年贈與須回計到遺產總額當中)。依照法律規定遺產稅尚未繳清或拿到完稅證明前，是不可以分割遺產、交付遺贈或辦理移轉登記。而應稅資產如：房子、土地、車子、基金股票。善用有效的保險工具做為資產配置，其優點有：資產分散→降低計入；公正遺囑→解決分配糾紛；資產活化→退休養老；保留掌控權→不必提前處分；殘照保障→不拖累家人；資產傳承→富過三代；放大資產快速取得現金→預留稅源。
聰明理財(對的保單)～身家1564億的前台灣首富蔡萬霖先生，透過分年分次的方法把資產轉移到保險工具當中，遺產稅繳不到一億。秘密指定部份家產贈與給想照顧的人(例如青梅竹馬)...等，都可透過保險指定來達成保戶的資產贈與和分配。同時也可避免提早分配財產的隱憂，像是:父贈子50億，父親癱瘓後兒子竟拒給零用金；富人分家產，怕肥了媳婦(資產流入外姓氏)。
Broker最後送給大家一句話～因為 藏富，所以 長富。
人生 因收藏而富有。藏，緣自堅定的價值信仰；富，蘊於曠達的生命氣度。富人，皆因及早出手，方能富貴代代長傳。
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