高雄晨光扶輪社
專題演講：兩岸三地的財富管理與傳承
主 講 人：宏康國際保經 胡聲揚董事長 2023.3.24
人的收入有限但慾望無窮，所以需要財富管理。胡董事長對理財的定義為～不同時間、地點、目的、對象、資產、方法，使錢的流動和轉移，如貸款、子女教育費..等。
選擇決定你的生活方式，財務管理是對人生的態度和選擇，財富管理四個階段～創富、守富、享富、傳富。常用的傳承財富工具有兩大類，法律工具(契約/協議；遺囑；遺贈)和金融工具(信託；保險)。富不過三代多半來自於繼承，因繼承而產生紛爭的如:張榮發的遺囑因強將個人意志凌駕民法繼承篇及公司法之上，導致長榮集團多年來的經營權紛爭。而富豪破產的主因是多為-離婚，近代企業最大的風險是老闆的婚姻，如:曾是中國最大的影音網站-土豆網因為企業主離婚訴訟使得公司蒙受風險無法於那斯達克上市而走向被併購的命運。台灣史上最貴的離婚可以說是由國巨股東一起買單，2018/07/03國巨股價創下1,310元的歷史天價，前董娘於2018/07/09以972元出售國巨1.2萬張，套現116億，造成國巨股價跌破千元。
財商決定財產為誰服務～京東董事長劉強東在他結婚前，公司董事會通過未來10年內他的年薪為1元人民幣，故當他在美國發生疑似強姦案時，其妻如果離婚，只能分得一半財產5元。但十年後的結果則大不同，劉強東被授予的2600萬股股票每股執行價為16.70美元。相反的，賈靜雯與富二代前夫離婚時，前夫以收入不高為由向她索討二千六百萬財產分配並不支付她任何贍養費。
在中國，小三都是真愛。經濟學家郎咸平在中國贈與小三兩套房後發現小三有小王，要求返還購房款卻敗訴。他返台請妻對小三提出訴訟索討，其妻以郎咸平非法處置夫妻婚內財產為由而成功取回所贈與的購房款。在中國，贈與小三的資產都有機會討回，而在台灣則有時間上的限制～自夫或妻之一方知有撤銷原因時起，六個月間不行使，或自行為時起經過一年而消滅。(意謂:妻於半年內得知夫贈與小三資產乙事或贈與事實已超過一年，都無法索回。)
父母的不幸是子女的幸運，兩岸對擁有繼承權的子女定義大不同，台灣的繼承以有血緣關係，就是直系血親卑親屬為主。中國所稱的子女包括婚生子女、非婚生子女、養子女和有扶養關係的繼子女。故非婚生的子女可以獲得四份遺產，包括生父.生母的配偶。(夫在中國的小三如有子女，將能繼承夫.妻雙方財產。）
如何繼承大陸和香港資產? (以房產為例)中國雖然法律規定公證即可，但實務上公證方不願承擔認定的責任，故通常傾向要求由繼承人自行舉證，如證明你父母是你父母，兄弟姐妹人數（證明被繼承人沒有私生子）等。最佳解決方案委請律師提告其它繼承人，由法院審理判決證明，如獨生子沒有對象可以提告則難以取得繼承證明。因為在中國只有”法院”可以判決子女人數和身份。但實務上更麻煩的是～一房一案，如果房產在同一轄區則僱請一位律師，如五件房產在五個不同的轄區則得僱請五位律師，需有足夠的律師費方能取得繼承。一般一案約20-30萬人民幣。在香港較中國簡單，但法律規定需委請香港律師辦理，一般委託費用高達60-100萬港幣。建議：海外資產(尤其是不動產)最好使用遺囑做傳承手段，最差的方式為法定繼承。
⭐善用法律與金融工具達成傳承財富～
☆遺囑-
標的物：紀念性或無法分割資產/海外房地產
功 能：傳承家族精神與文化
☆保險-
標的物：現金，可變現資產
功 能：隱藏資產，節稅避債，增值，指定傳承
☆信託 (離岸信託或本土信託皆可，唯中國房地產一般信託公司不願承接)
標的物：不動產，股權
功 能：資產分配，多代傳承，節稅避債
貼心建議：
1.善用”公司”(不用個人)持有海外資產
2.多使用遺囑傳承海外不動產
3.注意離岸信託的法令限制
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